《巴比伦最富有的人(The Richest Man in Babylon)》获得了不少推荐，它甚至被列为学习投资的必读书目。好奇于这本写于上世纪二十年代讲投资的书为什么到今日还这么受追捧，我找了这本书来翻了翻。
出乎意料，与其说是一本书，《巴比伦最富有的人》被称为小册子或许还更合适些，我读的版本只有几十页。书更像是一个寓言集，由是几个发生在古巴比伦城的故事组成。阿卡德是巴比伦城里最富有的人，一个个故事围绕他展开。故事中，阿卡德(Arkad)分享他从一个奴隶成为富人的经验，告诉我们他是如何一步步成为巴比伦最富有的人的。
阿卡德的经验非常简单，简单到让我觉得有些反讽。过于聪明的人类是否正在把自己推入陷阱？设计精巧本应分散风险的金融工具，最终却成了动荡的源头，或许这就是所谓“机关算尽太聪明，反算了卿卿性命”吧！
最近的证券市场风云变幻，不知有多少聪明人盆满钵盈，又有多少聪明人聪明反被聪明误。或许在这个喧嚣的时刻，我们需要的是静下心来，荡涤一下自己的浮躁。如有闲情雅致，不妨也读一读古人的智慧，听一听阿卡德的经验。
- 储蓄收入的十分之一
- 为开销做预算
- 金钱是为你工作的努力，利用好每一分钱
- 谨慎投资，避免损失
- 买下所居住的房子
- 为未来的生活做准备
- 提高你赚钱的能力
上次写了自己的保险，顺道介绍了一下参加社会保险可以享受到的保障，查资料的时候发现原来自己对很多社会保障的东西也没有搞清楚。上次着重介绍了社会保险的保障部分，这次写一写保险费的缴纳。
社会保险费用的缴纳相信各位不会陌生，工资单里向来有长长的一列“代扣”项目，七扣八扣，拿到手里的钱好像就“缩水”了不少。究竟有哪些钱被扣了，这些钱又去了哪里呢？咱们慢慢儿说。
“五险一金”是经常可以听到的名词，其中“五险”是指养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险，“一金”是指住房公积金。在北京，“五险一金”按照下面的标准缴纳。
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个人缴纳 |
单位缴纳 |
备注 |
| 养老保险 |
月工资的8% |
月工资的20% |
个人缴纳部分全部进入个人账户，单位缴纳部分进入社会统筹账户 |
| 医疗保险 |
1、月工资的2%
2、3元的大额互助 |
月工资的10% |
一部分钱会按照一定比例返还到北京银行的医保账户上 |
| 失业保险 |
月工资的0.5% |
月工资的1.5% |
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| 工伤保险 |
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月工资的1.2% |
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| 生育保险 |
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月工资的0.8% |
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| 住房公积金 |
月工资的8-10% |
月工资的8-10% |
这部分钱完全是自己的，是可以提取的 |
需要说明的是，上面的医疗保险，每个月会按照上年度社会平均工资的一定比率发一部分钱到北京银行的医保账户上，可以随意提取，和银行存折区别不大。住房公积金也可到公积金中心办理提取。这些部分钱虽然名义上扣除了，但最后仍然是自己的，而且这部分钱是在税前扣除的，是免除了个人所得税的。
从上面也不难看出，在正常情况下，单位对职工付出的工资上的成本是大于职工的工资的。因此也就有一些企业愿意把支付保险和公积金的责任推给职工，声称职工需要自行上社会保险，这实际上是违反法律的。
下面来说说所得税。在扣除了上面所说的保险和公积金后，工资里还剩下的叫做应税工资，个人所得税的计算就是以此为依据的。
| 应纳税所得额 |
税率 |
速算扣除数 |
| 500以下 |
5% |
0 |
| 500-2000 |
10% |
25 |
| 2000-5000 |
15% |
125 |
| 5000-20000 |
20% |
375 |
| 20000-40000 |
25% |
1375 |
| 40000-60000 |
30% |
3375 |
| 60000-80000 |
35% |
6375 |
| 80000-100000 |
40% |
10375 |
| 100000以上 |
45% |
15375 |
大家都知道目前个人所得税的起征点是1600元，用扣除保险公积金后的应税工资，减去起征点1600元，就得到了应纳税所得额。个人所得税按照下面的公式计算：
个人所得税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数
算出得到的数，就是我们缴纳个人所得税的金额，而实际拿到手上的工资，就还需要再减去所得税额。所得税纯粹是公民向国家所缴的钱，被政府拿去兴建学校等公共设施，支付政府的日常开支。说到底，政府的公务员正是由纳税人的钱养起来的，是从我们工资里扣钱养着的。倘若这帮人花钱不干事儿，各位觉得我们是否应该有权力把他炒了呢？
上面就是我对工资里扣除项目的小小总结，我毕竟不是财会出身，估计文章里会有一些问题，这里写出来只是供大家参考。依然需要注意，上面这些规定还是本文写作时的规定，如果有变化，要以变化后的为准。闲话少说，赶快拿出工资单来算算吧！
前一段时间生了一场不大不小的病，意识到了保险的重要性。大约是觉得我因此有了“保险意识”，不会把卖保险的踢出门去，某人就把我推荐给了他们单位的保险营销员（杀熟啊，杀熟；不厚道啊，不厚道！打算趁此机会敲诈这家伙一顿饭！）不过也正好，索性顺道观察一下这位保险营销员的销售技巧。
这位营销员还算是厚道实在，表现也还不错。不过花了很长时间给我讲保险的重要性，让我觉得有些不切题，没有准确把握我的心态和目的。碍于朋友的面子，任他讲了小一个小时，终于按奈不住，拉回了正题。也问了问关心的父母商业医疗保险的问题。结果也不出所料，无论保险公司如何把自己包装的如何充满人情味儿，商业机构毕竟还是商业机构，岁数大的人注定属于高风险人群，除了意外险，实在是没什么可以保的了。
说回正题保险。中国现在的社会保障制度是很被人诟病的，且不说绝大多数公民根本没有社会保险（目前的情况在改善中），就是有社会保险的人，对保险制度也是不满，养老保险更是索性拿个人账户去填了社会统筹账户的窟窿，鬼才知道在退休人数越来越多的实际情况下，它能不能撑到自己退休。当然，这不是中国独有的问题，欧洲的退休养老制度也是这个问题，不过人家的保障水平是中国没法比的，一位欧洲朋友在中国配眼镜的钱都能报销，实在是幸福。
为了向我推销合适的险种，我需要提供一下自己目前的保险保障情况，趁此机会把自己的保险贴在这里，和大家分享一下。
社会保险（北京）
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保险名称
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保险内容
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社会养老保险
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- 基础养老金。退休时上一年（对我来说是2043年）职工月平均工资与本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，按被保险人的全部缴费年限（含视同缴费年限）每满一年发给1%。（很多指标我也不知道是什么意思，贴在这里仅供参考）
- 个人账户养老金。个人账户累计储存额（知道工资单上代扣养老保险的钱去哪儿了吧。原来单位缴的一部分也进个人账户，后来统筹账户实在是入不敷出，所以单位缴款就都放进了统筹账户，也就是基础养老金那部分。上帝保佑，千万别还是不够。）除以国家规定的计发月数（60岁退休是139个月）。
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社会失业保险
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- 失业保险金标准。累计缴纳失业保险时间不满5年的，每月422元；满5年不满10年的，449元；满10年不满15年的，476元；15年不满20年的，503元；20年以上的，531元；从领取事业保险的第13个月起，失业保险金月一律按422元发放。
- 可领取期限。累计缴费时间1年以上不满2年的，可以领取3个月失业保险金；2年以上不满3年的，可领6个月；3年以上不满4年的，可领9个月；4年以上不满5年，可领12个月；5年以上的，每满一年增发一个月。领取期限最长不超过24个月。
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社会医疗保险
（含大额互助）
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个人账户。资金可自行支取（北京银行的存折）。35岁以下，个人缴存医保基数（上年社会平均工资的40%）的2%，单位缴存0.8%；35-44岁，个人2%，单位1%；44岁到退休，单位个人各2%；退休后70岁以下每月100，70岁以上每月110。
-
门、急诊。一年内门、急诊医疗费用累计超过2000元以上的部分（含个人帐户），大额医疗费用互助资金支付50%。
-
住院。一年内第一次住院起付线标准为1300元，第二次及以后起付标准为650元。一年内最高支付限额为7万元，超过的部分，由大额医疗互助资金支付70%，年度内累计最高支付10万元。
-
起付线以上，封顶线以下的住院给付标准见下表：
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一级医院
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二级医院
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三级医院
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累计支付金额（年）
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在职
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退休
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在职
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退休
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在职
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退休
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起付线至1万元
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90%
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94%
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87%
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92.2%
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85%
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91%
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1万元至3万元
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90%
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94%
|
87%
|
92.2%
|
85%
|
91%
|
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3万元至4万元
|
95%
|
97%
|
92%
|
95.2%
|
90%
|
94%
|
|
4万元以上至封顶线
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97%
|
98.2%
|
97%
|
98.2%
|
95%
|
97%
|
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| 社会工伤保险 |
- 工伤治疗、医疗。到指定医院的挂号费、诊疗费、住院费、医疗费、药费、就医路费全额报销。经批准转外地治疗的，所需交通、食宿费用按照本企业职工因公出差的标准报销。住院治疗期间，按照本市职工因公出差伙食补助标准的2/3发给住院伙食补助费。因工负伤或者患职业病需要停止工作接受治疗的，实行工伤医疗期，医疗期内停发工资，改为按月发给工伤津贴。工伤津贴标准相当于工伤职工本人受伤前十二个月内平均月工资收入。
- 因工负伤致残。按照伤残等级发放一次性伤残补助金、伤残抚恤金、护理费等。
- 因工死亡。发给丧葬补助金、供养亲属抚恤金、一次性工亡补助金。
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社保的相关规则，大体一致，但各城市有不同，此外，基数等也会经常改变，上面的规定只适用于本文成文时，具体规定还是要时刻以最新的版本为准。
商业保险（友邦团险）
| 保险名称 |
保险内容 |
| 疾病、意外身故 |
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| 意外残疾 |
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| 航空意外身故 |
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| 补充医疗 |
- 门急诊住院保额合计不超过每年2万，无免赔额
- 门诊报销90%；住院100%
- 住院津贴100元/天
- 重大疾病：5万元
- 子女医疗。门急诊住院合计不超过每年2万，每名家长报销50%
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总算写完了。上次生病，社保报销了大概一半，剩下的大部分都由补充医疗保险报销了，加上住院津贴，还略有盈余。所以说保险是很重要的。不过也不要指望通过保险赚钱。人寿保险行业得以存在的基础，是人群中疾病率的基本稳定，精算师通过计算各种宏观意义上的疾病、意外机率，来确定保费金额，保险公司收到保费后，通过债券、股票等金融工具投资，确保回报率高于其保费支出和运营成本，并保证赢利。
所以，宏观意义上购买人寿保险的投资回报率是绝对不会高过保险公司的投资回报率的。目前不少保险公司已经上市，会公布其投资回报率等信息，这也就是大众购买保险平均意义上投资回报率的上限。当然，从个体上来讲，肯定有少数人买保险的实际收益率高于保险公司的平均回报率，但从投保者整体的角度，等于或高于保险公司投资回报率都是不可能的，否则保险公司就亏本了。所以说，人寿保险是一个相对保守的投资产品，试图通过保险暴富的机会是很低的。（保险公司推出的理财产品这里暂不讨论。）
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